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日米 遺族年金とTax Return

アメリカ国籍の夫が日本在住中に亡くなりました。16歳以下の子供がおり、日本とアメリカ 共に規定を満たしていた為、両方の国から遺族年金をいただいています。
これは、日本では確定申告、アメリカで Tax Return 両方するのでしょうか?
調べてみると、日本でもらった遺族年金は非課税らしいのですが、問題はアメリカでもらった分も円に換算して 雑所得として申告するのか、と言う事です。

文面から日本にいらっしゃるようですが、その場合、アメリカの遺族年金は(おそらく)日本の遺族年金と同等に扱われず、トピ主さんがおっしゃっている通り、通常の年金扱いで雑所得の計算に組み込まれるような気がします。もっとも例外規定などがあるかも知れませんので、日本であれば税務署や国税庁で相談するのは方法かと思います。

Nobuさん ありがとうございます。
1人でもやもや考えていたので スッキリしました。そうですね。16歳以下の子供がいての遺族年金なので、もしかしたら例外に値するかもしれないですね。問い合わせてみます ^ ^

SSさんが米国籍あるいはグリーンカード保持者なら、日本で非課税の年金も米国の年金も(非課税でなければ)申告義務があるのではないでしょうか。そうならアメリカのCPAに問い合わせる方が良いと思います。
日本国民である場合、アメリカの年金が課税されるかどうかなのですが、たぶん申告義務はあると思います。というのは、源泉徴収されていない年金は申告しなければならないと思うからです。申告しても控除が120万円ありますので、それ以下の場合は税金ゼロ、それ以上でも120万円差し引いた金額からさらに諸々の控除(38万円の基礎控除など)が差し引け、残りに5%ほどの税率が適用されると思います。どのようにしてアメリカの年金を受け取っているか分かりませんが、日本の銀行に振り込まれているのでしたら、通帳をコピーして提出すればよいと思います。

日本国民である場合、税金がゼロになるからと言って確定申告をしなければ、住民税を決定するために確定申告と同じ用紙に諸々の金額を入力して自治体に持ち込む必要があると思うので、どちらにせよ手間は変わりません。ただやはり税務署に確認した方が良いでしょうね。

グリーンカードは夫の亡き後、アメリカに住む事はないと思いアメリカ大使館に返却してしまいました。遺族年金の受け取りは、アメリカの銀行でドルか、日本の銀行で 手数料を引かれてて日本円で受け取るか、聞かれ アメリカの銀行を選択しました。(このドルをどうやって まとめて日本円にするか考え中なんですが… ^^;)

SSさま
偶然なのですが、知り合いの知り合いに同じ質問を抱えている人がいて、さらに偶然なことに送金を何度かしている
知り合いの知り合いがいまして、お互いに私を通じて方法を数日前に教え、教えられましたので、お役に立つか知れないのでここに載せさせてもらいますね。

私が帰国前に、BOAにて確認した、日本からの解約の仕方を以下に記載いたします。

1. 口座に送金手数料を残し、残金を日本の口座にWire transferする(BOAの場合$45が送金手数料です。変わっているかもしれないので、解約の際にもう一度確認するつもりです。いずれにせよ、ご自分の銀行に問い合わせ、正確な送金手数料を把握下さい)

2. 本人が直接、口座解約の電話を銀行にする(国際電話)

これだけで、基本的に解約完了です。

※念のため、ご自分の銀行店舗等で、直接、解約手順をご確認いただくのが確実かと存じます。

個人的には不安でしたので、以下のことを事前に準備して帰国しました。

米国にいる間に、インターネットにて、日本の送金先口座にある程度まとまった額を送金しました。これで、送金履歴が残るため、次回以降の入力の手間が省けるのと同時に、確実に送れることを確認できます。
送金の際、実行するためのPINコードが米国の携帯電話に送信されます。これが厄介ですので、信頼できるご友人の携帯番号に連絡先を変えておいて、LineなどのSocial Mediaを介して、PINを教えてもらい、入力して完了する。

このやり方で、帰国後にも、何回か米国銀行口座から日本の口座に送金しているので、問題ありません。

余計なお世話ですが、日本の銀行口座に米ドル建ての口座を用意しておくことをお勧めします。送金手数料、為替手数料が安く済みます。あとは、円安の時期をみて、日本円に換えるなりなんなり、自由にできます。

ちょうど日本でドル建て口座を申し込みしたばかりでした。アメリカの遺族年金も子供が18か19になるまでいただけるので、ある程度まとまったら送金をして、為替を見ながらdebitカードを日本でも使っていこうかな、とも考えています。ただ一回の送金の限度額が10,000ドル?位なんですよね?

間違っていれば他の方々が正してくれると思います。
送金額に上限があるかどうか、巨額の送金をしたことはないので分かりませんが、自分の口座から自分の口座に送金する場合、1万ドル以上でも問題ありません。私の思うに、銀行がIRSやFincenに報告するのは、銀行が疑わしいと思う送金の場合ではないでしょうか。
と言った上で、一つ例を。数年前に妻の日本の口座から米国のジョイントアカウントに送金した時、妻が登録していた日本の地域の税務署から問い合わせがあってびっくりしました。電話して訊くと、資金の出所をきかれました。いろいろと弁解して怪しい資金ではないと判断してもらいました。その話を日本の税理士に話すと、贈与税のかかる金額だったからではないかということでした。そこで私が考えたのは、妻の名前で送金して、米国のジョイントアカウントの私の名前で受け取ったからではなかったかということです。

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